财务预算的议案 『范文1』
各位董事:
现将公司20xx年度财务决算及20xx年度财务预算报告草案向董事会报告,请予审议。
一、20xx年度决算 经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司财务决算情况如下: 1. 营业收入 20xx年实现营业总收入90,778.23万元,比上年的91,855.98万元,减少1,077.75万元,降幅1.17%。营业成本70,357.87万元。本年度毛利率为22.49%,较上年的21.45%增长1.04个百分点。毛利率增长的主要原因是人民币汇率波动、贸易方式改变、销售价格调整等。 2.三项费用及税金 20xx年公司发生销售费用10,246.14 万元,比上年的9,496.26 万元,增加749.88万元,增幅7.90%,占营业收入的11.29%,主要是销售人员工资及福利增加。管理费用为5,653.58 万元,比上年的5,543.62万元,增加109.96万元,增幅1.98%;占营业收入的6.23%,主要是服务费及折旧费增加。财务费用为-2,000.69万元,比上年的-902.14万元,减少1,098.55万元,主要是汇兑收益增加。 营业税金及附加为557.97万元,比上年的402.70万元,增加155.27万元,增幅38.56%,主要是本年缴纳增值税增加,使城建税及教育费附加增加所致。 从三项费用总水平看,公司能够坚持严格的财务管理制度,并根据市场环境变化不断调整经营策略,使各项费用变动幅