销售货款回收管理办法 『范文1』

　　1、目的

　　为了规范公司货款回收流程，便于应收账款及时回收，预防发生坏账，特定本办法。

　　2、适用范围

　　适用于整个公司的货款回收。

　　3、定义

　　3.1未收款

　　当月到期的应收货款在次月5日前尚未收回从即日起至月底止将此货款列为”未收款”。

　　3.2催收款

　　“未收款”在次月5日前尚未收回众即日起到月底止将此应收货款列为”催收款”。

　　3.3准呆账

　　3.3.1客户已宣告破产或虽未正式宣告破产但已有明显的要破产的迹象。

　　3.3.2客户因其它债务而受到法院查封货款已无偿还的可能。

　　3.3.3支付货款的票据一再退票没有令人信服和理由且已停止出货一个月以上者。

　　3.3.4催收款迄今未能收回且已停止出货一个月以上者。

　　3.3.5催收款的回收明显有重大困难经批准依法处理者。

　　4、管理办法

　　4.1未收款的管理

　　4.1.1财务部应于每月5号前将未收款明细表交市场部业务员。

　　4.1.2业务员应将未收款之未能收回的原因及对策、收回该批货款的时间于3日内以书面表式提交市场经理，市场经理根据实际情况审核是否